3月6日下午，第一財經(jīng)記者從地方銀監(jiān)局獲悉，銀監(jiān)會于2月28日印發(fā)《關于調整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2018]7號)(下稱《通知》)，調整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求。目前地方銀監(jiān)局已經(jīng)收到上述通知。

　　《通知》的調整內容包括，撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調整為120%~150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調整為1.5%~2.5%。各級監(jiān)管部門在上述調整區(qū)間范圍內，按照同質同類、一行一策原則，明確銀行貸款損失準備監(jiān)管要求。

　　《通知》解釋稱，所謂“同質同類”是指，各機構監(jiān)管部門原則上應制定相應類別機構的差異化實施細則并及時印發(fā)實施。而“一行一策”則是指，各機構監(jiān)管部門和銀監(jiān)局按照本通知和實施細則，進一步明確單家銀行的貸款損失準備監(jiān)管要求。

　　根據(jù)早前的銀監(jiān)會《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，正式引入貸款撥備率和撥備覆蓋率指標。貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率標準為150%，這兩項中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準備的監(jiān)管標準。這項管理辦法要求系統(tǒng)重要性銀行于2013年底達標，非系統(tǒng)重要性銀行則放寬期限至2018年底達標。

　　與之相比可以看到，此次《通知》下發(fā)后，銀監(jiān)會撥備覆蓋率及撥貸比監(jiān)管“紅線”將整體下調。

　　事實上，從2016年上半年起，便有個別銀行率先打破撥備覆蓋率、貸款撥備率的“紅線”。例如，工商銀行2016年上半年撥備覆蓋率降至143.02%，貸款撥備率為2.21%。彼時，該行董事長易會滿在業(yè)績發(fā)布會上對于撥備覆蓋率、貸款撥備率低于銀監(jiān)會監(jiān)管“紅線”做出正面回應：“工商銀行這種處理方式，也得到監(jiān)管部門理解�！�

　　業(yè)內人士分析認為，撥備覆蓋率及貸款撥備率監(jiān)管“紅線”整體下調后將釋放大量銀行利潤。同樣以工商銀行為例，2017年上半年該行實現(xiàn)撥備前利潤2578億元，比上年同期增長7.7%。在計提610億元撥備后，實現(xiàn)凈利潤1537億元，僅比上年同期增長2%。

　　金融監(jiān)管研究院分析師劉誠燃解讀認為，“同質同類”意味著，考慮到機構規(guī)模，比如跨省級區(qū)域經(jīng)營、資產規(guī)模較大的城商行和地級市城商行就不具有同質性。而“一行一策”實際相當于每家銀行都有一個專門的貸款損失準備監(jiān)管要求，以體現(xiàn)出差異化監(jiān)管。

　　此外，《通知》指出，對下調貸款損失準備監(jiān)管要求且實際撥備覆蓋率低于150%或貸款撥備率低于2.5%的商業(yè)銀行，各級監(jiān)管部門應督促其加大不良貸款處置力度，當年處置的不良貸款總額同比不得減少。因少計提貸款損失準備增加的利潤不得用于發(fā)放獎金，不得增加分紅，確保因少計提貸款損失準備增加的利潤留存在銀行，保持銀行損失吸收能力基本穩(wěn)定。在其他因素不變的情況下，不能將少計提貸款損失準備而節(jié)約的支出用于降低信貸成本率。

　　截至3月6日收盤，建行、農行、工行、招行小幅下跌，其余22只A股上市銀行股集體飄紅。

　　(原標題：一行一策、銀監(jiān)會大幅下調撥備紅線：撥備覆蓋率最低120%，撥貸比最低1.5%)