6月1日，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱協(xié)會(huì)）發(fā)布了《基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)管理實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）。
值得注意的是，《實(shí)施細(xì)則》主要適用的基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)有，公募基金管理人、私募基金管理人和從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。另外，基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)以及從事份額登記、估值核算、評(píng)價(jià)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)、法律咨詢、審計(jì)等基金服務(wù)類機(jī)構(gòu)也統(tǒng)一適用細(xì)則。
機(jī)構(gòu)承擔(dān)主體責(zé)任
《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《廉潔從業(yè)規(guī)定》）頒布不久，針對(duì)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員的《實(shí)施細(xì)則》也終于出爐。
《實(shí)施細(xì)則》是結(jié)合基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，對(duì)《廉潔從業(yè)規(guī)定》進(jìn)行了細(xì)化和補(bǔ)充，分為總則、內(nèi)控要求、主要業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)要求、自律管理、附則等五章，明確了責(zé)任范圍和違規(guī)行為，引導(dǎo)了廉潔從業(yè)的行業(yè)風(fēng)氣。
在《實(shí)施細(xì)則》中提到的“廉潔從業(yè)”是指，基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展基金業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)中，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及協(xié)會(huì)的自律規(guī)則，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德、職業(yè)道德和行為規(guī)范，公平競(jìng)爭(zhēng)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，忠實(shí)勤勉，誠(chéng)實(shí)守信，規(guī)范從業(yè)行為，維護(hù)行業(yè)聲譽(yù)，樹(shù)立良好職業(yè)形象。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在《實(shí)施細(xì)則》第二章的內(nèi)控要求中，明確了基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)職責(zé)。其中提到，“基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承擔(dān)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的主體責(zé)任，按照法律法規(guī)和自律規(guī)則，結(jié)合機(jī)構(gòu)實(shí)際情況建立健全廉潔從業(yè)管理內(nèi)部控制體系，建立健全本機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)管理制度，落實(shí)廉潔從業(yè)要求，明確董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和各級(jí)負(fù)責(zé)人的廉潔從業(yè)管理職責(zé)，主動(dòng)防范、應(yīng)對(duì)、報(bào)告廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。”
此外，基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)董事會(huì)決定本機(jī)構(gòu)的廉潔從業(yè)管理目標(biāo)，對(duì)廉潔從業(yè)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任。
值得注意的是，在具體責(zé)任人當(dāng)中，明確了基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)總經(jīng)理是落實(shí)廉潔從業(yè)管理職責(zé)的第一責(zé)任人�？偨�(jīng)理需要履行以下五項(xiàng)職責(zé)：
（一）在日常經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中貫徹廉潔從業(yè)總體要求，主動(dòng)倡導(dǎo)廉潔從業(yè)理念，積極培育廉潔從業(yè)公司文化，主動(dòng)落實(shí)廉潔從業(yè)管理要求；
�。ǘ┙⒔∪疂崗臉I(yè)管理組織架構(gòu)，為建立、實(shí)施、維護(hù)和持續(xù)改進(jìn)廉潔從業(yè)管理內(nèi)部控制體系提供必要的資源保障，確保廉潔從業(yè)管理人員履職的獨(dú)立性；
�。ㄈ┩苿�(dòng)、提升本機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)管理的有效性，關(guān)注本機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)內(nèi)部控制制度是否健全完備、落實(shí)執(zhí)行是否充分到位，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)要求部門(mén)和人員及時(shí)整改；
�。ㄋ模┒酱俦緳C(jī)構(gòu)各部門(mén)和人員就廉潔從業(yè)情況開(kāi)展自查或積極配合檢查，發(fā)現(xiàn)違反廉潔從業(yè)行為及時(shí)報(bào)告、整改，落實(shí)追究責(zé)任；
�。ㄎ澹┢渌疂崗臉I(yè)管理責(zé)任。
突出主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域要求
《實(shí)施細(xì)則》的另一大關(guān)注點(diǎn)是，突出了基金行業(yè)主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域要求，在經(jīng)營(yíng)決策、運(yùn)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)的各環(huán)節(jié)圍繞廉潔從業(yè)總體要求，細(xì)化廉潔從業(yè)底線，明確違規(guī)行為。
圍繞基金行業(yè)主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在的廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照問(wèn)題導(dǎo)向原則，明確了在基金募集、投資交易、運(yùn)作管理、商業(yè)合作以及機(jī)構(gòu)登記、產(chǎn)品備案、接受自律管理等業(yè)務(wù)，在活動(dòng)進(jìn)行中基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持投資者利益優(yōu)先原則，公平對(duì)待所有投資者，堅(jiān)持廉潔從業(yè)底線，強(qiáng)調(diào)禁止輸送或謀取不正當(dāng)利益，禁止干擾或者唆使、協(xié)助他人干擾基金監(jiān)督管理或自律管理工作。
其中，在基金募集、投資交易、基金托管等業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)規(guī)定了不得有的各類行為。以投資交易環(huán)節(jié)為例，《實(shí)施細(xì)則》明確提到了九條內(nèi)容：
�。ㄒ唬├靡蚵殑�(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息、未公開(kāi)的信息從事有關(guān)的證券交易活動(dòng)，或者明示、暗示他人從事有關(guān)的證券交易活動(dòng)；
�。ǘ┣终蓟蚺灿檬芡匈Y產(chǎn)；
�。ㄈ┎还綄�(duì)待不同投資組合，在不同基金財(cái)產(chǎn)之間、基金財(cái)產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間、機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)自營(yíng)賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間進(jìn)行利益輸送；
�。ㄋ模┚幵�、傳播虛假、不實(shí)信息，或利用信息優(yōu)勢(shì)、資金優(yōu)勢(shì)、持股持券優(yōu)勢(shì)，單獨(dú)或者通過(guò)合謀，影響證券、期貨及其他衍生品交易價(jià)格、交易量；
�。ㄎ澹┐硗顿Y組合對(duì)外行使投票表決權(quán)的過(guò)程中，不按照客觀獨(dú)立的專業(yè)判斷投票；
�。┰谫u(mài)出或轉(zhuǎn)讓投資標(biāo)的時(shí)，通過(guò)故意壓低估值、約定交易等方式，造成投資損失或降低投資收益，損害投資者利益；
�。ㄆ撸┩ㄟ^(guò)讓渡資產(chǎn)管理賬戶實(shí)際交易權(quán)限等方式為客戶的違規(guī)行為提供便利；
�。ò耍┩ㄟ^(guò)財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、投資顧問(wèn)費(fèi)等方式，向第三方機(jī)構(gòu)輸送利益，從中收取回扣或謀取不正當(dāng)利益；
�。ň牛┢渌斔突蛘咧\取不正當(dāng)利益的行為。
