近期，多地2026年政府工作報(bào)告明確，將深化農(nóng)信社改革。其中，甘肅、寧夏均提出組建省級統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行。其他已取得階段性改革成果的地方則表示，改革仍在進(jìn)行時(shí)，將圍繞省級農(nóng)商行深化發(fā)展、農(nóng)村中小銀行改革化險(xiǎn)等工作持續(xù)推進(jìn)。中國證券報(bào)記者梳理各地表態(tài)發(fā)現(xiàn)，農(nóng)信社省級整合與改革化險(xiǎn)進(jìn)入集中落地期，未來農(nóng)信社改革將圍繞風(fēng)險(xiǎn)化解、資本補(bǔ)充、機(jī)構(gòu)整合等工作不斷深化。

　　列出改革時(shí)間表

　　近年來，按照“一省一策”的思路，各地持續(xù)深化農(nóng)信社改革。今年年初，尚未完成農(nóng)信社改革的甘肅、寧夏、云南等地披露了本年改革時(shí)間表。

　　今年的甘肅省政府工作報(bào)告提出，2026年要鞏固中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)成果，組建運(yùn)營甘肅農(nóng)商銀行。這是該省對農(nóng)信改革進(jìn)度的再次確認(rèn)。2023年甘肅省政府工作報(bào)告提出，有序推進(jìn)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)化險(xiǎn)，穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)信社改革，組建甘肅農(nóng)商聯(lián)合銀行。但2025年甘肅將改革模式由聯(lián)合銀行模式更換為統(tǒng)一法人模式，組建甘肅農(nóng)商銀行。

　　與甘肅相似，寧夏回族自治區(qū)今年的政府工作報(bào)告同樣列明了農(nóng)信改革時(shí)間表。該地政府工作報(bào)告明確，完成全區(qū)農(nóng)商行統(tǒng)一法人改革是2026年重點(diǎn)工作之一。此前，寧夏黃河農(nóng)村商業(yè)銀行在2026年新年賀詞中表示，2025年寧夏農(nóng)商行深化改革方案最終獲得批復(fù)，這是省級農(nóng)商行改革模式的又一成功探索。

　　云南農(nóng)村商業(yè)銀行的成立進(jìn)展也在今年年初更新。1月5日，云南農(nóng)村商業(yè)銀行籌建工作小組、云南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社和云南省122家農(nóng)村信用社州（市）、縣（市、區(qū)）法人機(jī)構(gòu)發(fā)布聯(lián)合公告，表示已審議通過了以新設(shè)合并方式組建云南農(nóng)村商業(yè)銀行的相關(guān)事項(xiàng)并形成決議。

　　深化改革進(jìn)行時(shí)

　　除了尚未組建省級法人機(jī)構(gòu)的省份外，多個(gè)省份在前期農(nóng)信社改革的階段性成果的基礎(chǔ)上，還提出了繼續(xù)深化農(nóng)信社改革的新要求。

　　2025年12月，貴州農(nóng)商聯(lián)合銀行獲批開業(yè)。在2026年貴州省政府工作報(bào)告中，該省提出穩(wěn)妥推進(jìn)市（州）農(nóng)商銀行組建，穩(wěn)妥推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)的任務(wù)。國家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任曾剛表示，貴州具有縣域分散、農(nóng)信機(jī)構(gòu)差異較大的特點(diǎn)，該省選擇聯(lián)合銀行模式，有助于實(shí)現(xiàn)分步化險(xiǎn)。在省級法人機(jī)構(gòu)搭建治理架構(gòu)、風(fēng)控體系和資源平臺的基礎(chǔ)上，接下來貴州省或?qū)Ω唢L(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施更有針對性的重組、增資或退出安排。

　　在2026年各地政府工作報(bào)告中，“深化改革”“減量提質(zhì)”等表述高頻出現(xiàn)。如云南省政府工作報(bào)告提出，強(qiáng)化具有硬約束的金融風(fēng)險(xiǎn)早期糾正機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)減量提質(zhì)。吉林省政府工作報(bào)告提出，支持吉林農(nóng)商行深化改革、健康發(fā)展。河南省政府工作報(bào)告表示，推動中小金融機(jī)構(gòu)減量提質(zhì)，大幅壓降高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量。山東省政府工作報(bào)告明確，推動農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行改革重組，深化城商行內(nèi)控風(fēng)控行動。

　　存量風(fēng)險(xiǎn)已明顯壓降

　　中誠信國際研報(bào)認(rèn)為，近年來區(qū)域性中小銀行改革化險(xiǎn)及合并重組持續(xù)推進(jìn)，中小銀行資產(chǎn)質(zhì)量和資本充足水平有望實(shí)現(xiàn)回升；與此同時(shí)，經(jīng)過整合后的中小銀行綜合金融服務(wù)能力、客戶資源和品牌效應(yīng)均將有所提升，進(jìn)而為其未來業(yè)務(wù)發(fā)展及盈利增長奠定基礎(chǔ)。

　　中國人民銀行發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報(bào)告（2025）》顯示，2025年上半年，中國人民銀行對3529家銀行機(jī)構(gòu)開展央行金融機(jī)構(gòu)評級。當(dāng)評級結(jié)果落入“紅區(qū)”時(shí)，表示機(jī)構(gòu)處于風(fēng)險(xiǎn)較高狀態(tài)。評級結(jié)果顯示，絕大多數(shù)省份存量風(fēng)險(xiǎn)已明顯壓降，區(qū)域金融生態(tài)持續(xù)優(yōu)化。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)“紅區(qū)”銀行資產(chǎn)規(guī)模占全部參評銀行資產(chǎn)規(guī)模的比例不足1%。對于“紅區(qū)”銀行，中國人民銀行依法采取要求補(bǔ)充資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等早期糾正措施，并明確限期整改，督促金融機(jī)構(gòu)通過自我修復(fù)化解風(fēng)險(xiǎn)。

　　“今年農(nóng)信社改革工作的重點(diǎn)或聚焦于市級統(tǒng)一法人機(jī)構(gòu)的加速組建?！敝袊]政儲蓄銀行研究員婁飛鵬表示，完善資本補(bǔ)充機(jī)制，建設(shè)數(shù)字化風(fēng)控平臺，強(qiáng)化股東穿透監(jiān)管與規(guī)范公司治理等工作的重要性也將凸顯。