中證報(bào)中證網(wǎng)訊（記者 吳科任）9月12日晚，ST天圣發(fā)布公告稱，公司收到重慶證監(jiān)局行政處罰事先告知書。這起信息披露違法案件系ST天圣實(shí)控人劉群刑事犯罪行為的伴生案件，再次釋放出資本市場(chǎng)“零容忍”監(jiān)管的明確信號(hào)，更為維護(hù)投資者合法權(quán)益、筑牢市場(chǎng)誠(chéng)信根基寫下生動(dòng)注腳。

回溯案件，ST天圣在2017年和2018年通過賬外資金池支付銷售費(fèi)用等方式，分別虛增利潤(rùn)總額0.92億元和0.28億元，分別對(duì)應(yīng)占當(dāng)期披露利潤(rùn)的30.21%和20.61%。重慶證監(jiān)局依據(jù)《證券法》，對(duì)ST天圣及22名責(zé)任人員合計(jì)處以439萬元罰款，更對(duì)劉群采取終身市場(chǎng)禁入措施，對(duì)2名相關(guān)責(zé)任人分別實(shí)施5年、8年市場(chǎng)禁入，將“離職不免責(zé)、不履職即擔(dān)責(zé)”的要求落到實(shí)處——不僅追責(zé)時(shí)任“董監(jiān)高”人員，更將實(shí)際履行高管職責(zé)、參與違法行為的非“董監(jiān)高”人員納入追責(zé)范圍，全面壓實(shí)上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”的勤勉盡責(zé)義務(wù)。

值得關(guān)注的是，本案的查處體現(xiàn)了“立體追責(zé)”的監(jiān)管智慧。在司法機(jī)關(guān)已對(duì)劉群以侵占、挪用上市公司資金罪判處19年有期徒刑的基礎(chǔ)上，重慶證監(jiān)局迅速跟進(jìn)啟動(dòng)行政調(diào)查，及時(shí)對(duì)信披違法行為作出認(rèn)定處罰；同時(shí)明確將對(duì)相關(guān)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行查處，從嚴(yán)打擊“幫兇”行為，形成刑事、行政追責(zé)的閉環(huán)。更關(guān)鍵的是，在處罰決定生效后，監(jiān)管部門還將積極協(xié)調(diào)中證中小投資者服務(wù)中心與成渝金融法院，推動(dòng)適格投資者通過代表人訴訟等機(jī)制主張民事賠償。

市場(chǎng)人士表示，對(duì)于廣大投資者而言，此案既是警示，更是定心丸。一方面，它提醒投資者在做出投資決策時(shí)，需更加關(guān)注上市公司信息披露的真實(shí)性、完整性，通過正規(guī)渠道了解公司經(jīng)營(yíng)情況，警惕違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，監(jiān)管部門持續(xù)完善的追責(zé)與賠償機(jī)制，正不斷織密投資者保護(hù)網(wǎng)，讓市場(chǎng)違法成本顯著提升、投資者維權(quán)路徑更加暢通。隨著資本市場(chǎng)法治化建設(shè)的深入推進(jìn)，“零容忍”將成為常態(tài)，唯有堅(jiān)守合規(guī)底線的上市公司才能行穩(wěn)致遠(yuǎn)，而投資者的合法權(quán)益也將在更有力的監(jiān)管護(hù)航下得到堅(jiān)實(shí)保障。