中證網(wǎng)訊（記者 王興亮）5月15日下午，深交所召開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)新聞發(fā)布會(huì)。發(fā)言人陸序生在介紹高風(fēng)險(xiǎn)公司監(jiān)管情況時(shí)表示，深交所秉承依法全面從嚴(yán)監(jiān)管理念，一直在高風(fēng)險(xiǎn)公司的審查中下深功夫、下透功夫，以達(dá)到揭示風(fēng)險(xiǎn)的目的。

　　他指出，經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，深市聚集了一批發(fā)展穩(wěn)健的行業(yè)龍頭公司、發(fā)展?jié)摿Υ蟮膽?zhàn)略新興企業(yè)，2017年度深市上市公司業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)同比20%以上的增長(zhǎng)，發(fā)揮了帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的排頭兵作用。受益于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革不斷深化，深市各個(gè)行業(yè)2017年業(yè)績(jī)總體向好，高端裝備制造業(yè)的業(yè)績(jī)?cè)鏊倭裂�。但同時(shí)，部分公司仍面臨經(jīng)營(yíng)困境、大股東凌駕于上市公司內(nèi)控之上、現(xiàn)金流緊張、資產(chǎn)負(fù)債率高企、重組業(yè)績(jī)承諾履行壓力大、股權(quán)爭(zhēng)奪不休等問(wèn)題。

　　他透露，深交所圍繞發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、揭示風(fēng)險(xiǎn)這一目標(biāo)展開(kāi)監(jiān)管，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)公司的監(jiān)管切實(shí)做到“三早”。

　　一是早識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)防范是金融監(jiān)管工作的重中之重，深交所將風(fēng)險(xiǎn)排查工作貫穿于日常監(jiān)管的方方面面。通過(guò)前次定期報(bào)告后的全面風(fēng)險(xiǎn)排查及股東質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，摸清風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，畫出“風(fēng)險(xiǎn)地圖”，“一司一策”制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。深交所從運(yùn)營(yíng)和成長(zhǎng)、信息披露和規(guī)范運(yùn)作、市場(chǎng)認(rèn)同度三個(gè)維度對(duì)公司進(jìn)行了全面風(fēng)險(xiǎn)排查，梳理高風(fēng)險(xiǎn)和重點(diǎn)關(guān)注的公司清單，從嚴(yán)從快開(kāi)展年報(bào)事后審查，目前已對(duì)110多家公司發(fā)出年報(bào)問(wèn)詢函。

　　二是早預(yù)警。對(duì)于識(shí)別到的高風(fēng)險(xiǎn)公司、“空殼化”公司及存在業(yè)績(jī)變臉、重組標(biāo)的公司失控、臨近年報(bào)披露變更審計(jì)機(jī)構(gòu)等風(fēng)險(xiǎn)特征的公司，深交所于2017年年度報(bào)告披露前，已對(duì)150多家公司的年審會(huì)計(jì)師發(fā)送關(guān)注函，傳達(dá)所關(guān)注的重要會(huì)計(jì)事項(xiàng)，提醒會(huì)計(jì)師做好年報(bào)審計(jì)工作，并將公司作為重點(diǎn)問(wèn)詢對(duì)象。深交所高度關(guān)注部分長(zhǎng)期停牌、多次停牌，且業(yè)績(jī)真實(shí)性頻受市場(chǎng)質(zhì)疑的公司，督促其在年報(bào)中詳細(xì)披露相關(guān)重點(diǎn)問(wèn)題。

　　三是早處置。目前，深交所已對(duì)5家未能在法定期限內(nèi)披露2017年年度報(bào)告的公司啟動(dòng)紀(jì)律處分程序，已對(duì)21家公司股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，并將對(duì)上述全部公司發(fā)出問(wèn)詢函；已對(duì)提出摘星摘帽申請(qǐng)的公司發(fā)出問(wèn)詢函20多份，重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題包括業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)、非經(jīng)常性損益確認(rèn)、資產(chǎn)減值計(jì)量與確認(rèn)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力等。